نقد و خزانه
نقد و خزانه دربارهٔ جایِ نگهداریِ پول است.
نقد و خزانه به زبانِ ساده
نقد و خزانه یعنی پولی که واقعاً در دسترس دارید. در سکان هر محلِ نگهداریِ پول یک خزانه است و سه نوع دارد: صندوق، بانک و کیف‌پولِ همراه.
در دفاتر، همهٔ خزانه‌ها زیرِ یک حساب جمع می‌شوند: «موجودی نقد و بانک». سکان با تفصیلیِ خزانه نشان می‌دهد سهمِ هر صندوق یا بانک چقدر است. وقتی وجهی دریافت می‌کنید، باید بگویید پول به کدام خزانه رفته است.
یک مثال از نقد و خزانه
نقد و خزانه را در «سبد نارون» ببینید. «نیلوفر» ۴۰٬۰۰۰ تومان نقد به صندوقِ مغازه می‌دهد. حسابِ «موجودی نقد و بانک» با تفصیلیِ همان صندوق ۴۰٬۰۰۰ تومان بدهکار می‌شود و ماندهٔ صندوق همین‌قدر بیشتر می‌شود.
نقد و خزانه در سکان کجا دیده می‌شود؟
خزانه‌ها و ماندهٔ هر کدام را در بخشِ «خزانه» می‌بینید. هنگامِ ثبت دریافت وجه فاکتور خزانهٔ مقصد را انتخاب می‌کنید.
نقد و خزانه با چه چیزی اشتباه گرفته می‌شود؟
نقد و خزانه با «سود» اشتباه گرفته می‌شود. پولِ صندوق می‌تواند از وام یا دریافتِ طلبِ قدیمی آمده باشد و سودِ دوره نیست. جریانِ ورود و خروجِ نقد در یک دوره هم سندِ جداگانهٔ «جریان وجوه نقد» دارد.
منابعِ نقد و خزانه
- این سند ادعایِ قانونی ندارد. رفتار از کدِ سکان استخراج شده است (فهرستِ
sources).